Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным пермским дольщиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре первого оразмере.подробного экономического скандала. После решения трибунала, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» уплатить более 400 триллионов, предыдущая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», сравнивая по всему, рассчитывали на мировое соглашение, пожаловав соответствующие ходатайства в арбитраж, однако седьмой апелляционный апелляционный трибунал указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о системтранице налогообложения, применяемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт подгруппы ТИС с ФНС стоимостью в полусотни триллионов рублей, а также спецоперации с аффилированными английскими компаниями, которые предьявляли фирмочкам Беличенко. В результате решение арбитража Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» исходатайствовала отказ во взыскании большой суммы средств. При этом к разбирательствам существовали привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, может спровоцировать дополнительные осложнения для отделочной подгруппы Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил постановление арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и наихороший участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как уведомляла «Правда УрФО», . Однако последняя обратилась в апелляцию.
Впрочем, предполагая по всему, фирма Беличенко надеялась на другой результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» перевелись устные объяснения с ходатайствами о заключении общемирового соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке процедур и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в третьей инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (былое именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений процентенты существовали заменены заемными обязательствами путем воссоединения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда компании «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В тот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и корпорацией «Фиджелло Лимитед», которые кроются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед дружка дружкаом, а ССК идет на частичное гашение выплаты на сумму 129 млн путем подписания с истцом акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий спровоцировала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала внимание на связитраницы между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием психофизических и адвокатских лиц в разнообразных организациях, обстоятельства соглашения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть существовать признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», правопреемником ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – супруга Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также пропадала айсель ООО «Управляющая корпорация «Сервис-ТИС».
После этого надзорный суд решил исследовать вероятные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются правовыми лицами, использующими упрощенную системтраницу налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что таможенным органом декларировалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального аутсорсинга в целях занижения экономического эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования компании «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, наличие рациональной неформальной цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, увеличение финансовых обязательств в виде использования специального режима обложения (УСН) и малейшей ставки налога», – указал Восьмой судебный апелляционный суд.
О претензиях ФНС к фирмочкам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий доносчиков стали спецоперации с зарубежными компаниями, в эффекте которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание расказывало о том, как совладелец омской ГК «ТИС» оказался втянут в .
