Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным волгоградским подрядчиком – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в гипоцентре первого большого экономического скандала. После решенья суда, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 миллиардов, последняя обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», судя по всему, рассчитывали на глобальное соглашение, пожаловав соответственные ходатайства в арбитраж, однако седьмой процессуальный апелляционный суд указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о системтранице налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд вспомнил конфликт подподгруппы ТИС с ФНС стоимостью в тысячи миллиардов рублей, а также операции с аффилированными английскими компаниями, которые предьявляли фирмам Беличенко. В результате решение иска Тюменской сфере было отменено, а «БизнесРиэлт» принесала отказ во взыскании большой суммы средств. При этом к расследованиям были привлечены фискальные органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть спровоцировать добавочные осложнения для ремонтной подподгруппы Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд аннулировал решение иска Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и наихороший участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако последующая оборотилась в апелляцию.
Впрочем, судя по всему, корпорация Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили адресные объяснения с ходатайствами о заключении европейского соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к характеристике спецопераций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для исследования в ..первой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее имя – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были заменены заемными обязательствами путем введения к главнейший сумме, полученной от «Декор». Таким смыслом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда фирме «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен договор перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также дополнительных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и фирмой «Фиджелло Лимитед», которые являются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на аэропорта.раное спецгашение задолжности на сумму 129 млн путем соглашения с истцом акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием материальных и должностных лиц в разнообразных организациях, обстоятельства заключения и исполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть быть признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группировке лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числилась айсель ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд разрешил исследовать невозможные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются правовыми лицами, использующими упрощенную структуру налогообложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом декларировалось использование ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях завышения банковского итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской корпорацией «Варжатс Лимитед», переуступки прав предписания фирмы «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное сокращение налогооблагаемой базы, отсуствие разумной деловитой цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, сокращение финансовых обязательств в виде использования особого режима налогообложения (УСН) и оптимальной ставки налога», – указал Восьмой кассационный апелляционный суд.
О претензиях ФНС к фирмочкам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий фискалов стали операции с зарубежными компаниями, в эффекте которых себестоимость недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание поведывало о том, как хозяин иркутской ГК «ТИС» оказался втянут в .
